??開原市殘聯(lián)2023年

??部門決算公開細(xì)則

??附件：1

??目??? 錄

??第一部分 殘聯(lián)部門概況

??一、主要職責(zé)

??二、部門決算單位構(gòu)成

??第二部分? 殘聯(lián)部門2023年部門決算表

??一、2023年度收入支出決算總表

??二、2023年度收入決算表

??三、2023年度支出決算表

??四、2023年度財政撥款收入支出決算總表

??五、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

??六、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

??七、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況表

??八、2023年度政府性基金財政撥款收入支出決算表

??九、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

??第三部分? 殘聯(lián)部門2023年部門決算情況說明

??第四部分? 名詞解釋

??第一部分 殘聯(lián)部門概況

??一、主要職責(zé)

??1、聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，維護(hù)殘疾人權(quán)益，為殘疾人服務(wù)。

??2、團(tuán)結(jié)、教育殘疾人遵守法律，履行應(yīng)盡的義務(wù)，發(fā)揚樂觀進(jìn)取精神，自尊、自信、自強(qiáng)、自立，為社會主義現(xiàn)代化建設(shè)貢獻(xiàn)力量。

??3、開展殘疾人康復(fù)、教育、勞動就業(yè)、扶貧、文化、體育、科研、用品用具供應(yīng)、殘疾人社會保障、殘疾人培訓(xùn)、福利、社會服務(wù)、無障礙設(shè)施和殘疾預(yù)防等工作，創(chuàng)造良好的環(huán)境和條件，扶助殘疾人平等參與社會生活。

??4、弘揚人道主義，宣傳殘疾人事業(yè)，溝通政府、社會與殘疾人之間的聯(lián)系，動員社會理解、尊重、關(guān)心、幫助殘疾人。

??5、協(xié)助政府研究、制定和實施殘疾人事業(yè)政策、規(guī)劃和計劃，對有關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行指導(dǎo)和管理。

??6、承擔(dān)市政府對殘疾人工作協(xié)調(diào)委員會的日常工作，做好綜合、組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。

??7、負(fù)責(zé)對各類殘疾人社會團(tuán)體組織進(jìn)行監(jiān)督管理。

??8、開展殘疾人事業(yè)的對外交流與合作。

??9、承辦市委、市政府交辦的其它事項。

??二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

??開原市殘聯(lián)機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)6個部室：辦公室、宣文部、康復(fù)部、組聯(lián)部、輔助器具服務(wù)中心、安置辦公室。

??三、部門決算單位構(gòu)成

??納入開原市財政局2023年部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：開原市殘疾人聯(lián)合會

??第二部分殘聯(lián)部門決算公開表

??（鏈接以下部門決算表）

??一、2023年度收入支出決算總表

??二、2023年度收入決算表

??三、2023年度支出決算表

??四、2023年度財政撥款收入支出決算總表

??五、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

??六、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

??七、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況表

??八、2023年度政府性基金財政撥款收入支出決算表

??九、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

??第三部分 2023年部門決算情況說明

??一、收支決算總體情況

??（一）2023年收入總計485.82萬元。包括:

??1.財政撥款收入485.82萬元，其中：公共預(yù)算財政撥款收入? 388.34萬元，政府性基金收入 97.48萬元。

??2.上級補(bǔ)助收入?? 0?? 萬元，主要是????? 收入。

??3.事業(yè)收入??? 0? 萬元，主要是????? 收入。

??4.經(jīng)營收入??? 0? 萬元，主要是????? 收入。

??5.附屬單位上繳收入??? 0 萬元，主要是????? 收入。

??6.其他收入?? 0 ? 萬元，主要是?????? 收入。

??7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額? 0 萬元，主要是??? 收入。

??8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，主要是項目支出 收入。

??收入增減情況。與上年相比，今年收入增加153.98萬元，增加46.4%，主要原因：是上級專項資金撥付比上年增加。

??（二）2023年支出總計 485.82萬元，包括：

??1.基本支出 107.17萬元，同比上年增加64.22%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出93.24萬元，商品和服務(wù)支出13.93萬元，資本性支出 0萬元。

??2.項目支出 378.65萬元，同比上年增加42.04%。其中其他殘疾人事業(yè)支出217.14萬元；殘疾人就業(yè)扶貧資金57.92萬元；殘疾人康復(fù)支出6.1萬元，殘疾人事業(yè)彩票資金支出97.48萬元。指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項支出。

??3.上繳上級支出0? 萬元。主要包括???????? 等業(yè)務(wù)支出。

??4.經(jīng)營支出? ? 0? 萬元，主要包括???????? 等業(yè)務(wù)支出。

??5.對附屬單位補(bǔ)助支出? 0??? 萬元，主要包括???????? 等業(yè)務(wù)支出。

??支出增減情況。與上年相比，今年支出增加153.98萬元，增加46.4% ，主要原因：是上級專項資金支出增加。

??（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0萬元

??二、2023年部門財政撥款支出決算情況

??（一）總體情況

??2023年財政撥款支出485.82萬元，其中：基本支出107.17萬元，項目支出378.65 萬元。與上年相比，財政撥款支出增加153.98萬元，增加46.4%，主要原因：上級專項資金支出增加。與年初預(yù)算相比，2023年財政撥款支出完成年初預(yù)算的241.82%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的157.63%，項目完成年初預(yù)算的284.89%。

??（二）具體情況

??2023年財政撥款支出485.82萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出??? 0? 萬元，國防支出??? 0? 萬元，公共安全支出???? 0? 萬元，教育支出 0 萬元，科學(xué)技術(shù)支出??? 0 萬元，文化體育與傳媒支出?? 0 萬元，社會保障和就業(yè)支出????? 377.23萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出4.28萬元，節(jié)能環(huán)保支出?? 0?? 萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出? 0 萬元，農(nóng)林水支出?? 0?? 萬元，交通運輸支出? 0??? 萬元，資源勘探信息等支出? 0?? 萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出??? 0? 萬元，援助其他地區(qū)支出?? 0?? 萬元，國土海洋氣象等支出 0?? 萬元，住房保障支出6.82 萬元，糧油物資儲備支出? 0萬元，其他支出97.48萬元。

??三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

??2023年一般公共預(yù)算財政撥款安排“三公”經(jīng)費支出3.82萬元，其中：因公出國（境）費? 0? 萬元，公務(wù)接待費 0? 萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費3.82萬元。2023年“三公”經(jīng)費支出總額比上年決算數(shù)減少0.59萬元，主要原因是減少公務(wù)車輛使用。

??1. 因公出國（境）費? 0 萬元，主要用于???? 等，參加出國（境）團(tuán)組? 0? 個，累計?? 0 人次。2022年因公出國（鏡）費比年初預(yù)算數(shù)增減 ? 0? 萬元，主要原因是………。

??2.公務(wù)接待費? 0 萬元，主要用于??? 等，2022年國內(nèi)公務(wù)接待累計? 0? 批次，0?? 人。2022年公務(wù)接待費比年初預(yù)算數(shù)增減 0?? 萬元，主要原因是………。

??3.公務(wù)用車購置費? 0? 萬元，主要用于??? 等,當(dāng)年購置公務(wù)用車 0 輛。2023年公務(wù)用車購置費比年初預(yù)算數(shù)減 0 萬元，。

??公務(wù)用車運行維護(hù)費3.82萬元，主要用于公車維修和燃油費用及下鄉(xiāng)業(yè)務(wù)等。截至年末使用一般公共預(yù)算財政撥款開支的公務(wù)用車保有量2輛。2023年公務(wù)用車運行維護(hù)費比上年決算數(shù)減少0.59 萬元，主要原因是減少公務(wù)車輛使用。

??四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

??2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 107.17萬元，其中：人員經(jīng)費93.24萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費等，日常公用經(jīng)費13.93萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費等。

??五、其他重要事項的情況說明

??（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

??本部門2023年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出13.93萬元，比年初預(yù)算減少1.43萬元，減少9.3%，主要原因是辦公費（取暖費）減少。

??（二）政府采購支出情況

??本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出 0萬元，政府采購服務(wù)支出0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的100 %。

??（三）國有資產(chǎn)占用情況

??截至2023年12月31日，殘聯(lián)部門共有車輛2輛，其中：副縣級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車? 0? 輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0 輛，機(jī)要通信用車1輛，應(yīng)急保障用車 0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車 1輛，特種專業(yè)技術(shù)用車 0? 輛，離退休干部用車? 0 輛，其他用車 0 輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設(shè)備? 0 臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備? 0? 臺（套）。

??（四）預(yù)算績效管理工作開展情況

??根據(jù)財政績效管理要求，我單位組織對2022年度預(yù)算項目支出開展了績效自評，共涉及項目4個，涉及資金266.58萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項目數(shù)）達(dá)到100?%，自評平均分（開展績效自評的項目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）為100?分。

??通過績效自評發(fā)現(xiàn)預(yù)算項目管理主要存在以下問題：一是財政資金使用效率還需提高；二是項目建設(shè)需要進(jìn)一步強(qiáng)化管理；三是節(jié)約意識需要加強(qiáng)。

??下一步我單位將采取以下措施加以改進(jìn)：一是切實履行我單位作為用款人的績效評價主體責(zé)任，強(qiáng)化績效理念，樹立績效意識。二是充分吸取、運用績效自評成果，提高資金使用效率。三是牢固樹立過緊日子思想，提高節(jié)約意識。四是強(qiáng)化項目管理。進(jìn)一步科學(xué)論證、審查項目。五是全面跟蹤項目實施進(jìn)展情況，高效利用有限的財政資金。六是科學(xué)設(shè)置績效評價標(biāo)準(zhǔn)，更加符合實際，客觀科學(xué)。

??第四部分 名詞解釋

??1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

??2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補(bǔ)助收入。

??3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

??4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

??5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

??6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

??7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

??8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

??9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

??10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

??11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

??12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

??13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

??14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

??15.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

??16.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

??17.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。

??18.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。

??19.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。

??20.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）信息化建設(shè)支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設(shè)方面的支出。

??21.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

??22.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務(wù)方面的支出。

??23.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

??24.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

??25.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費。

??26.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補(bǔ)助費。

??27.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

??28. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

??29.節(jié)能環(huán)保支出（類）污染防治（款）水體（項）：反映政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫生態(tài)環(huán)境保護(hù)、水源地保護(hù)、國土江河綜合整治、河流治理與保護(hù)、地下水修復(fù)與保護(hù)等方面的支出。

??30.農(nóng)林水事務(wù)（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。

??31.交通運輸（類）成品油價格改革對交通運輸?shù)难a(bǔ)貼（款）成品油價格改革補(bǔ)貼其他支出（項）：反映成品油價格改革財政補(bǔ)貼對其他方面的支出。

??32.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

??33.援助其他地區(qū)支出（類）其他支出（款）其他（項）：反映援助其他地區(qū)資金中的其他支出。

??34. 國土海洋氣象等支出（類）國土資源事務(wù)（款）其他國土資源事務(wù)支出（項）：反映其他用于國土資源事務(wù)方面的支出。

??35.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

遼寧省鐵嶺市開原市殘疾人聯(lián)合會.xlsx